Con la actualización a la versión 4.0 del Comprobante Fiscal Digital surgen algunas incidentes y desafios al generar el comprobante. En este artículo te presentamos algunos más comunes y como solucionarlos.

EJEMPLOS DE CONSTANCIA FISCAL

Estos son ejemplos de constancia de situación fiscal (sólo secciones principales):

IMAGEN 1: Constancia de situación fiscal de persona moral.

IMAGEN 2: Constancia de situación fiscal de persona física. La diferencia es la división de lo que se considera como la razón social en : Nombre, Primer Apellido y Segundo Apellido.

CASOS DE INFORMACIÓN DEL EMISOR 

CASO 1: El campo Nombre del emisor, debe encontrarse en la lista de RFC inscritos no cancelados en el SAT.

Este caso sucede cuando la razón social  o registro del cliente ante el SAT se encuentra en un periodo de validación, esto es por que se requiere confirmación de datos. Regularmente en su Buzón Tributario  podrá encontrar el motivo por el cual no se le permite elaborar comprobantes con alguna aplicación tercera.

CASO 2: El campo Nombre del emisor, debe pertenecer al nombre asociado al RFC registrado en el campo Rfc del Emisor.

Este caso sucede por que la razón social no es igual a la que se registro en el SAT con el RFC. Para estos casos debe solicitar o buscar su constancia de situación fiscal para corroborar el nombre en la sección de Denominación/Razón Social  sí es personal moral ó en el Nombre y Apellidos si es persona física.

CASO 3: El nombre tiene que ser igual a como se presenta en su constancia fiscal, en mayusculas y respetando todos los simbolos y carácteres que aparecen.

Tambien es importante mencionar que hay casos muy atípicos en los cuales durante el registro ante el SAT su régimen capital se proporciono o se dio de alta como parte de la razón social y en estos casos si se debe respetar, por ejemplo:

Imagen: Como se puede apreciar el régimen capital forma parte del nombre, para este caso al registrarse se puso sin abreviar por lo que habra situaciones en las que se use solo la abreviatura, tomando el mismo ejemplo se pudo haber dado de alta como "SOCIEDAD MEXICANA DE NEUMOLOGIA Y CIRUGIA DE TORAX A.C." y formaria parte del nombre.

Otros casos no perceptibles son los espacios entre palabras, que a veces por error al momento de capturar durante el registro se incluyeron 2 espacios en cada palabra, para esto recomendamos copiar en un archivo de notepad de windows el texto que viene en el PDF de situación fiscal eliminar los saltos de linea y posteriomente copiar el texto y pegarlo en su registro de la plataforma, RESPETANDO LOS ESPACIOS ENTRE PALABRAS POR QUE FORMAN PARTE DEL NOMBRE.

CASOS DE INFORMACIÓN DEL RECEPTOR

El caso 1, 2 y 3 del emisor aplican de igual manera al receptor, solo que en este caso la validación de la información deberá realizarla el cliente ya que tiene la obligación de proporcionarle esta de manera correcta. 

puede revisar alguno de nuestros articulos si su cliente comparte la constancia de situación fiscal.CFDI 4.0 Actualizar datos del cliente con la constancia fiscal

CASO 4: El campo DomicilioFiscalReceptor del receptor, debe pertenecer al nombre asociado al RFC registrado en el campo Rfc del Receptor.

El domicilio fiscal ahora esta regido por el código postal registrado ante el SAT, este valor debe ser igual al que esta en su constancia de situación fiscal. (Imágen 1:  marcado #3). Si el código postal es el mismo que tiene en su constancia de situación, debe validar su búzon tributario  y validar que no tenga niguna notificación de confirmación de dirección. 

CASO 5: La clave del campo RegimenFiscal no corresponde de acuerdo al RFC del receptor.

Esto se debe a que el régimen seleccionado en la aplicación no es igual al que se dio de alta en el SAT, esta informacion debe verficarla con su cliente o a través de la constancia de situación del mismo si la proporciona.

CASO 6: La clave del campo UsoCFDI debe corresponder con el tipo de persona (física o moral) y el régimen correspondiente conforme al catálogo c_UsoCFDI.

El tipo de uso seleccionado en el comprobante no es compatible con el régimen del cliente en el siguiente articulo compartimos un listado de los régimenes con relación al tipo de uso.

CFDI 4.0: ¿Cómo saber que tipo de uso aplicar al comprobante?.