El artículo 113-J de la Ley del Impuesto Sobre la Renta establece la obligación para las personas morales de retener el 1.25% de ISR a las personas físicas del RESICO por las actividades empresariales, servicios profesionales y el uso o goce temporal de bienes.

Si eres una persona física con régimen RESICO (Régimen Simplificado de Confianza) y emites comprobantes a personas morales debes aplicar la retención del ISR al 1.25%.

Para elaborar el(los) comprobante(s) debes realizar lo siguiente:

Iniciar sesión con tu usuario de aplicación.

IMPUESTO

Dirigite al menú lateral izquierdo en la opción de "Catálogos->Impuestos",  al cargar el sitio selecciona la opción de "Nuevo"

En el formulario que despliega proporcione la siguiente información:

Descripción: Es la descripcion del impuesto regularmente lo que significa su abreviación.

Siglas (abrev): En este apartado se poner las siglas representativas del impuesto para este caso seria ISR, como es un impuesto federal se tiene que respetar la sigla si se pone otro valor lo tomará como impuesto local y su comprobante no será valido.

Tipo de impuesto: Es retenido

Tipo Factor: Es tasa

Porcentaje: 1.25

Estos son los valores requeridos para la aplicación, presione en guardar para registrar el impuesto.

NOTA: Puede elegir editar el impuesto ISR existente cambiando únicamente el porcentaje.

Al guardar el registro debera listarle en el catálogo de impuestos el nuevo valor con el porcentaje asignado.

PRODUCTOS

Para configurar el nuevo impuesto dado de alta debemos abrir el catálogo de productos y seleccionar el producto que tendra el impuesto de ISR al 1.25%

NOTA: Si edito el impuesto ISR existente se aplicará a todos los productos que tengan asignado este impuesto.

COMPROBANTE

En su menú lateral izquierdo elija la opción de Nuevo-> Factura, al iniciar el módulo de captura seleccione al cliente Persona Moral al cual realizará el comprobante y verifique la información del mismo.  Como emisor sí tiene más de dos régimenes fiscales como Persona Fisica asegurese de seleccionar el Regimen Simplificado de Confianza.(Remarcado en la imagen)

Añada el(los) producto(s) que tiene configurado el impuesto ISR al 1.25% para realizar el comprobante. Al agregar el producto en automático realizará los cálculos con los porcentajes especificados.

Si el producto no tiene configurado el impuesto, puede seleccionar en las opciones del producto "Configurar impuestos" en donde desplegará el listado de impuesto y podrá seleccionar el o los impuestos necesarios. (esta selección solo aplica para el comprobante actual)

Una vez capturada la información de productos presione en guardar y timbrar para finalizar.

 PDF y XML

Al descargar sus archivos si los abre deberá visualizar el desglose de impuestos con el porcentaje del 1.25% del ISR.